2024年11月においては103万円の壁といわれる、所得税がかかるかどうかの基準の見直しが国政で話題になっています。しかし、インターネットで生計を立てたいと日々お勉強していますが、私には関係ないと思っていますが、アルバイト代の中から所得税が引かれてあるのです。調べてみると確定申告をすれば返還されるとのことでした。そんなわけで、今更聞けない税金の知識を学びたいと思います。
アルバイトやお手伝いのお駄賃でも確定申告って必要なの？
アルバイトやお手伝いの駄賃といった収入でも、確定申告が必要になる場合があります。日本の税制では、所得税を正しく納めるために、年間の収入が一定額を超える場合には確定申告を行う必要があります。アルバイトで得た収入も、お手伝いのお駄賃も「所得」として扱われ、これが一定額を超えると申告の対象となります。
具体的には、年間の総収入が「所得控除額」を超える場合に確定申告が必要になります。一般的な所得控除には基礎控除があり、2021年以降は48万円となっています。つまり、年間の総収入が48万円を超える場合、所得税の計算対象となり、場合によっては確定申告が必要です。
所得税とは
所得税は、働いてお金をもらったときに、そのお金の一部を国に納めるための税金です。
おこづかいと税金の関係
たとえば、おこづかいをもらったとき、そのお金を全部自由に使えますよね。でも、働いてお金をもらうときは、国に少しだけそのお金を渡さなければならないんです。この「国に渡すお金」が所得税です。
なぜ所得税があるの？
国にはたくさんの仕事があります。たとえば、道路を作ったり、学校を運営したり、病院を支えたりすることです。これらの仕事をするために、国はお金が必要です。そのお金を集めるために、働いてお金をもらった人たちから少しずつお金をもらっています。これが所得税です。
どのくらい払うの？
みんなが働いてもらったお金が一定の金額を超えると、その一部を所得税として払うことになります。でも、たとえば年収が103万円以下の人は、所得税を払わなくてもいいことになっています。これは、国が生活に必要な最低限のお金は自由に使ってもらいたいと考えているからです。
まとめ
所得税は、働いてお金をもらったときに、そのお金の一部を国に納めるためのものです。このお金で国はいろいろな仕事をしています。所得税を払うことで、私たちは国を支え、みんなの生活を良くするお手伝いをしているんです。
確定申告って何歳から必要になるの？
確定申告に年齢制限はありません。つまり、何歳でも収入が一定の基準を超えれば、確定申告が必要になります。未成年であっても、アルバイトなどで所得を得た場合には、収入額が基準を超えると申告が求められます。
ただし、未成年の場合でも、親が扶養控除の対象にしているケースでは別の条件が適用されることがあります。扶養控除の対象者として認定されるためには、年間の所得が103万円以下である必要があります。これを超えると、扶養控除が適用されなくなり、親の所得税が増える可能性があります。
何円稼いだら確定申告しなきゃいけないの？
確定申告が必要かどうかは、収入の種類や金額に依存します。一般的には、給与所得者であれば年収が103万円を超える場合に確定申告が必要になります。103万円というのは、給与所得控除65万円と基礎控除48万円を合算した額で、この額を超えると所得税の課税対象となります。
もし、アルバイトで働いている場合、年収が103万円を超えると、所得税が課されるため、確定申告が必要になります。しかし、実際に所得税が引かれている場合は、年末調整で精算されることが多く、その際に過払い分が返還されることもあります。それでも、複数の職場でアルバイトをしている場合や、他に収入がある場合などは、確定申告を行うことで適切に税金を計算する必要があります。
年収103万円までは所得税はかからない
よく知られている基準として、年収103万円までは所得税がかからないというルールがあります。これは給与所得者に適用されるもので、給与所得控除65万円と基礎控除48万円を合算した103万円以下の収入であれば、所得税は課されません。
この103万円の基準は、主にパートタイムやアルバイトで働く学生や主婦にとって重要な指標です。この範囲内であれば、税金を支払う必要がないため、働く時間や収入を調整する人も少なくありません。
ただし、103万円を超えると所得税がかかり始めるため、その超過分に対して税金が課されることになります。このため、年収が103万円を少しでも超える場合は、その分に対して適切に税金を支払う必要があります。
アルバイトで所得税が給料から差し引かれているとき
アルバイトで働いていると、収入から所得税が差し引かれていることがあります。これは、税法に基づいて、給与を支払う事業者が源泉徴収として所得税を天引きしているためです。特に、年収が一定額を超える場合や、扶養控除申告書を提出していない場合に適用されます。
しかし、年末調整や確定申告を行うことで、過払いとなっている所得税を取り戻すことが可能です。例えば、アルバイト先での年間収入が103万円以下であるにもかかわらず所得税が差し引かれていた場合、年末調整でその過払い分が返金されることがあります。また、複数のアルバイト先で働いていたり、他の収入源がある場合には、確定申告を行うことで、正確な所得税額を計算し、払い過ぎた税金を返してもらうことができます。
アルバイトの確定申告まとめ
アルバイトで得た収入でも、一定の条件を満たす場合には確定申告が必要になります。基本的に、年間の収入が103万円を超える場合には、所得税が課されるため確定申告を行う必要があります。また、年収が103万円以下でも、複数の収入源がある場合には、確定申告を行うことで税金の過払いを防ぐことができます。
確定申告は収入額や個々の状況によって異なるため、自分の収入や控除額を正確に把握することが重要です。これにより、税金の払い過ぎを防ぎ、正しい税額を納めることができます。確定申告を正しく行うことで、税務上のトラブルを回避し、適切な節税を図ることができるということですね。
